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國稅局開始發錢！詳細領錢攻略

10 4 月, 2020 Christina

國稅局已經開始發錢！除了川普政府發放的$1200，部分人還可以獲得以下援助。

個人可領取的助困金：

  1. $1200現金資助
  2. 失業金援助
  3. 其他因新冠可獲得的賠償

 

中小企業可享受的補助計畫：

  1. 經濟傷害災難貸款
  2. 薪酬保護計畫
  3. 其他援助計畫

 

由於疫情的影響，美國近2億多人不得不呆在家中。據勞工部最新統計，3月22日至3月28日僅一周，美國初次申請失業救濟金的人數達到了創記錄的664.8萬人。整個3月新增失業人數超10萬。遠超2000年的互聯網泡沫及2008年的經濟衰退。

 

個人可領取的助困金

“紓困計畫”：$1200/成人 $500/兒童

估計最近大家最想知道的事情，就是川普政府到底什麼時候開始發錢，發多少。據悉，美國國稅局表示，將於4月9日開始發放每位成人$1200，每位兒童$500的補助資金，這項補助資金屬於川普2萬億“紓困計畫”中的一部分，總金額3010億美元。

 

  1. 可以領多少錢？

法案提到向大部分美國人發放$1200的支票，夫妻$2400，每一位不滿17周歲的孩子將獲得$500。如果納稅人的收入超過$75,000(家庭$150,000)的總收入(gross income)，那麼每增加100美金，獲得的錢將減少5美金，以此類推，年收入超過$99,000(家庭超過$198,000)將沒有該福利。詳見如下表格：

 

  1. 誰可以領？

法案規定，非稅法定義的居民、遺產(estate)和信託(trust)不可以領，換言之，絕大部分的美國常住居民U.S. Residents都可以獲得這個補貼。根據美國稅務專家的分析，將會有1.25億人收到支票。

 

在這個標準之下，有資格獲得補助資金的有：

* 美國公民

* 綠卡持有人

* 工作簽證(H類，有SSN)並滿足實質性居住法則的人

* 留學生(F/J/M/Q)類學生簽證在美國居住超過5年，並且第6年在美國境內呆滿183天以上

* 交流學者(J/Q)類簽證在美國居住超過2年，並且第3年在美國境內呆滿183天以上

* TN、O類簽證並滿足實質性居住法則的人

 

  1. 什麼叫做實質性居住測試？

實質性居民法則的定義是：本報稅年度在美國領土停留超過31天，並且今年、去年、前年三年中，你在美國領土停留時間加起來超過183天。

停留時間=(今年停留時間)+(去年時間÷3)+(前年時間÷6)

 

  1. 未成年小孩都可以領嗎？

符合以上條件的成人“撫養”的17周歲以下的未成年小孩可以領取，每個小孩$500。

 

  1. 沒有SSN的在美國打工的外國人可以領嗎？

不可以。

 

  1. 沒有SSN但使用ITIN報稅的外國人可以領嗎?

不可以。

 

  1. 必須申請才可以領嗎？

不需要，政府會根據你過去兩年的報稅情況來發錢，如果你還沒有報2019年的稅，那麼會根據你2018年的報稅情況來決定。政府會直接把錢打到你的報稅帳戶，如果你沒有帳戶，國稅局會寄支票給你。所以如果你的地址有變更，那麼請儘快告訴國稅局。

 

  1. 收入沒有達到報稅標準，也沒有報稅，可以領嗎？

如果你屬於法案規定的美國常住居民，那也可以拿。

 

  1. 如果2019年超標，但2020年收入慘澹，怎麼辦？

根據一般情況可以在2020年申報所得稅時，申請補貼。

 

  1. 錢什麼時候可以收到？

國稅局表示會從4月9日開始發放，4月中旬多達7000萬人可以收到匯款，紙質支票將於4月24日開始寄出，但小部分人可能要等到9月份才收到。預計收入低的人會優先獲得。

 

  1. 收到的錢需要繳稅嗎？

不需要。

 

  1. 如果我欠稅，我的支票會減少嗎？

不會，減少支票的唯一原因是過去子女的撫養費到期，並且已經報告給了聯邦政府。

 

  1. 社會保障金領取者可以獲得嗎？

可以。

 

  1. 這筆錢會被視為“公共負擔”嗎？

不會。

 

  1. 如果我沒有收到錢怎麼辦？

如果錢沒有打到你的銀行或是寄到家裡，或者你認為你收到的錢少於應得款，可以在下一年報稅時提出欠款索賠。直接打電話給國稅局可能無法立刻得到回應。

 

雇員失業救濟金

美國各州的失業救濟政策各不相同，但一旦失業請儘快申請失業救濟金。

 

  1. 誰可以申請失業救濟金？

* 工作過一段時間，大多數州要求半年以上

* 失業不是因為個人過失所導致的(例如這次的疫情)

* 因為工時減少導致薪資減少可以申請

* 有繼續工作的意願

* 因為疫情而不得不停工在家照顧孩子的家長可以申請

 

  1. 可以領到多少錢？能領多久？

每個州的規定不同，通常可以領到每人每週$7-$790(取決於你的工資狀況)。例如加州，每人每週可以獲得$40-$450。最長可以領取12-26周(各州規定不同)。

 

以下是各州的情況，可以登錄各州官方網站查詢：

(圖片來自網路，版權屬於原作者)

 

  1. H1B可以領嗎？

不可以。

 

  1. 疫情期間有何變動？

川普的2萬億“紓困計畫”中，會有約2500億用於失業保證金。具體規定如下：

* 失業救濟的申請範圍擴大到了合同工、臨時工、自由職業者和其他非傳統工人(例如Uber司機等)

* 領取時間延長13周，也就是說，最多可以領取39周的失業救濟金

* 通過失業救濟審核的雇員可以額外獲得每週$600的補助，最多4個月(7月31日截止)，直到聯邦援助資金用完

 

  1. 申請時需要注意哪些？

* 提供以前工作的詳細完整資訊，確保你的申請處理不會因為資訊不全而延遲，通常提出申請後，2-4周的時間會收到第一張福利支票

* 失業救濟金是需要繳稅的，在報稅時需要向IRS申報

* 跨州工作者可以在多個州進行申請

 

  1. 哪些材料是必須的？

* 社會安全號碼SSN

* 家庭地址和郵寄地址(如果不同的話)

* 電話及Email位址

* 銀行帳戶資訊

* 雇主的姓名、電話和位址

* 離開的原因

* 退休金或遣散費信息

* 上一份工作的工作期限

 

  1. 在哪裡申請？

各州的官網都可以申請，具體位址可參考上圖。

 

金額有限，我們建議一旦失業，要儘快申請，因為聯邦的失業補助金一共這麼點，領完就沒了。

 

假設小A現在開始申請失業救濟，每週有資格領取$400救濟金，那麼：

(每週$400+“紓困計畫”的額外$600)✖️(7月31日之前的16周)＋每週$400✖️(剩餘的23周)=$25200

在疫情期間，也是一筆不小的收入。

 

其他可以獲得的賠償

美國許多州，例如加州、紐約州等，都出臺了一些與疫情相關的賠償。

 

以加州為例：

因感染新冠而缺勤

如果因為感染病毒或者曾暴露於病毒之下(需要專業醫生確認)而無法工作的人，可以申請傷殘保險索賠Disability Insurance。福利金大約是工資的60%-70%，每週從$50-$1300不等。

 

因為照顧生病的家人而無法工作

由於需要照顧感染新冠而生病或被隔離的家人，導致無法正常工作的人可以申請帶薪家庭病假Paid Family Leave。福利金大約是工資的60%-70%，每週從$50-$1300不等。可以直接在加州EDD申請，網址：https://www.edd.ca.gov/

 

企業可享受的援助

川普的2萬億“紓困計畫”中有3490億是用於援助受疫情影響的企業，而其中對於小型企業最有利的莫過於兩條貸款計畫：經濟傷害災難貸款Economic Injury Disaster Loan Program(EIDL)和薪酬保護計畫(PPP)。

為什麼它們如此轟動？直白一點來說就是，如果你的貸款用對了地方，就可以不用還錢了！所以如果有需要的企業一定要儘快申請，資金有限，先到先得。

 

經濟傷害災難貸款(EIDL)

EIDL是通過美國小型企業管理局(U.S. SMALL BUSIENSS ADMINISTRATION, SBA)申請的，SBA是政府機構，主要用於支持和幫助企業主和小企業。所有受疫情影響的中小型企業都可以申請，並有機會白拿$10,000的緊急補助，不用償還！

 

  1. 誰有資格領取？

* 受疫情影響的各類企業，包括非營利組織、自雇職業者、獨資企業、獨立承包商、小型農業合作社等，範圍較廣

* 企業員工不超過500人

* 個人申請者必須是美國公民或綠卡持有人

* 公司申請則需要保持公司內20%以上的股東是公民或綠卡持有人

* 公司在2020年1月31日之前開始經營

 

  1. 貸款的限額是多少？

單項貸款最高不超過200萬美元，所有金額超過$25,000的貸款都需要抵押物。

 

  1. 貸款期限與利率是多少？

貸款期限一般在15至30年，利率約3.75%，非營利組織利率通常在2.75%。

 

  1. $10,000不用償還是怎麼回事？

想要申請EIDL的企業在提交申請時，需要申請SBA發放緊急預付款。審批通過後便可以獲得最高$10,000的緊急預付款，這筆預付款是無需償還的，只能用於支付員工工資、運作成本、債務、租金等運營支出。範圍算比較廣，當然，這筆錢無法用於公司買車、應酬吃飯等支出。

 

  1. EIDL的通過率是多少？多久可以獲得批准？

目前整體通過率不算高，大概在60%。如果材料齊全並符合要求，3天就可以獲批。

 

  1. SBA審核會考慮哪些因素？

申請者的信用記錄和還款能力。

 

  1. EIDL貸款是否會影響移民？

不會，申請人不會被認為是公共負擔。

 

  1. 如果貸款批不下來，還能再次申請嗎？

可以。

 

  1. 可不可以只申請$10,000補助金，而不申請貸款？

不可以。

 

  1. 如何申請？

可以在SBA官網直接申請https://covid19relief.sba.gov/#/ 或撥打SBA熱線電話諮詢：800-659-2955

 

薪資保護計畫(PPP)

PPP計畫最主要的目的是鼓勵中小企業不裁員。如果這筆貸款使用得當，那就永遠都不需要償還！

 

  1. 誰有資格申請薪資保護計畫PPP？

* 在2020年2月15日之前已經營業並受疫情影響嚴重

* 小型企業員工數量少於等於500人

* 屬於北美行業分類系統NAICS中“72.住宿和食品服務”範圍內的餐廳、酒店或企業

* 退伍軍人組織和非盈利組織，包括宗教組織，非盈利組織必須符合SBA的標準

* 小型企業、獨資企業、獨立承包商、個體經營者和自雇人士Self-employed Individuals都可以申請。

 

  1. 可以貸款多少錢？

任何小型企業都有資格借貸其平均每月工資成本支出的250%，總計不超過1000萬美元。

如果是季節性雇主，則每月平均費用計算方式會有所不同。SBA將使用12周的時間段，從2019年2月15日或2019年3月1日開始，到2019年6月30日結束。如果您的業務在2019年6月30日才開始，那麼SBA將會看您2020年1月和2020年2月的成本。

 

  1. 為什麼可以不用還錢？

如果你的貸款用於支付在2020年2月15日至2020年6月30日之間任意8周內的工資支出或其他被允許的支出，那麼這筆錢就可以獲得減免，無需償還。

 

  1. 哪些費用是可以被減免的？

* 各種薪酬(年薪、時薪、傭金等，最高年薪為10萬美元)

* 支付團體保健福利，如保險費、帶薪假期、育兒、醫療等

* 解雇或離職費用

* 支付員工退休金

* 支付對雇員薪酬徵收的州和地方稅

* 2020年2月15日之前簽署的房屋利息

* 2020年2月15日之前生效租賃協議的租金

* 2020年2月15日之前開始服務專案的基礎設施費用(水電煤等)

 

  1. 哪些費用不可以被減免？

* 年薪超過10萬美元的雇員或企業主

* 其他與工資保障無關的費用

* PPP的目的是説明你以原有的工資水準留住你的員工，如果你依然在這段時間解雇員工，則同樣無法獲得減免

* 你的員工薪資必須與疫情之前相當，如果減薪，則減薪部分也不會減免

* 如果你解雇了一些員工，但在2020年6月30日之前重新雇用，依然可以獲得減免

 

  1. PPP向誰申請？

直接向銀行申請，同樣的，貸款減免也需要向之前發放貸款的銀行申請。

 

  1. 貸款的期限和利率如何？

如果你在貸款減免之後仍然有貸款未償還，那麼PPP貸款期限為2年，利率僅為1%。

 

  1. 可以申請PPP的同時申請EIDL嗎？

可以兩個同時申請，但兩個貸款不能用於同一個專案。例如你已經用EIDL支付了4月份A員工的工資，則不能用PPP支付4月份A員工的工資，但可以用PPP支付A員工5月份的工資或其他人4月份的工資。另外，如果你使用了EIDL中的$10，000，那麼該金額將會從PPP貸款中的減免金額中扣除。

 

  1. PPP申請截止日期

2020年6月30日，所以一定要儘早！

 

  1. 如果員工已經領了失業救濟金，還能得到減免嗎？

仍然可以申請EIDL和PPP，但已經領取失業金的員工不會出現在payroll上，無法獲得減免。

 

  1. EIDL和PPP有何區別？哪個更好？

其實這兩個貸款側重點不同。EIDL更適合追求快速現金流的企業，因為申請人可以直接獲得$10,000的現金補助，並且EIDL的貸款用途更加廣泛。而PPP則是在8周內用於要求範圍內的貸款100%獲得減免。

根據VOX多位元專家的意見，例如Main Street Alliance主管Cynthia Wikstrom表示，同時申請兩個貸款並無不可。

 

其他援助計畫

  1. 加州州長免去應稅銷售額在500萬美元以下的中小企業未來一年最高至5萬美元的營業稅。
  1. IRS將報稅日期延長至7月15日，並不會有利息或罰款。
  1. 至2020年9月30日，聯邦學生貸款的借款人可享受無息延期支付借款。
  1. 退休帳戶例如401(K)放寬提取規定，讓民眾最多可以提取10萬美元而無需收到懲罰。前提是取出的前必須是與疫情相關的，例如看病等。

 

最後，希望大家都平安的度過疫情。如果您還有任何疑問，可以隨時聯繫我們。

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